К расследованию пришлось привлечь специалистов МЧС России по Республике Башкортостан, Управления Министерства природопользования и экологии Республики Башкортостан, ФГБУ «Башкирская УГМС».
На складе химической продукции, принадлежащей организации, произошел пожар. На него налогоплательщик пытался списать отсутствие первичной документации на приобретенную продукцию, а также самой продукции.
Однако, как установили специалисты различных ведомств, если бы на складе хранилась вся заявленная налогоплательщиком продукция, произошел бы мощный взрыв и выброс в атмосферу токсических веществ. Однако, ничего подобного не произошло.
Проверяющими был сделан вывод, что на складе в момент возгорания, химическая продукция в указанных объемах не хранилась.
Также правоохранительными органами была проведена выемка документов организации, в ходе которой были обнаружены и изъяты финансово-хозяйственные документы и печати подконтрольных налогоплательщику организаций, использованных для оформления подложных документов.
Таким образом, в результате совместной операции налоговиков и правоохранителей была пресечена попытка покушения налогоплательщиком на хищение из бюджета денежных средств в особо крупных размерах. По всем выявленным фактам возбуждено уголовное дело по статье 159 УК РФ «мошенничество».
Всего, по данным УФНС по РБ, в 2016 году правоохранительными органами Башкирии возбуждено уже 4 уголовных дела по материалам налоговых проверок, в результате которых было выявлено незаконное заявление налогоплательщиками возмещения налога НДС из бюджета на сумму более чем 43 миллиона рублей.